hg0088正网,hg0088备用网址,hg0088,hg0088如何开户,hg0088现金,hg0088皇冠,hg0088如何注册,hg0088注册,皇冠hg0088,hg0088开户,hg0088官网,hg0088投注,新2皇冠hg0088,hg0088体育投注,足球hg0088手机版登陆,手机版皇冠hg0088
指導案例審判規則全庫中關于國有企業改制為非國有企業過程中挪用單位資金行為的認定審判案例及規則_banner
法律常識
當前位置: 首頁 > 法律資訊 > 法律常識 >

指導案例審判規則全庫中關于國有企業改制為非國有企業過程中挪用單位資金行為的認定審判案例及規則

發布時間:2019-06-04 點擊次數: 次 來源:互聯網整理,僅供參考
指導案例審判規則全庫包含“中國指導案例審判規則全庫”、“法律法規全庫”、“法律文書全庫”、“指導性案例全庫”、“合同范本全庫”、“我的文件庫”等主要功能模塊。各模塊數據全面、內容準確、編排合理、更新及時、功能強大。指導案例審判規則全庫精選提煉2萬例最高法院及下屬部門、最高檢察院及下屬部門發布的指導性、參考性案例中反映“二高”觀點的“審判規則”,對其進行精詳深入評析。同時由專家學者另行精選3萬例高級以上法院典型案例,提煉其“審判規則”,對其進行評析。每一個審判規則的組成部分為:1.審判規則;2.規則效力;3.關鍵詞;4.基本案情;5.爭議焦點;6.審判結果;7.審判規則評析;8.適用法律;9.法律修訂;10.法律文書;11.專著與論文;12.效力與沖突規避;13.同類案例;14.案例信息;15.裁判文書原文。本庫另設《法律法規全庫》、《法律文書全庫》和《合同范本全庫》,含近百萬法律文件。
 


指導案例審判規則全庫中關于國有企業改制為非國有企業過程中挪用單位資金行為的認定審判案例及規則
 
 
【中 法 碼】刑法分則·侵犯財產罪·挪用資金罪·本罪認定 (s04070313)
 
【關 鍵 詞】刑事 挪用資金 國有企業改制 犯罪后果 職務便利 集資建房款
 
 個人炒股 營利活動 國家工作人員 挪用公款
 
【學科課程】刑法分則
 
【知 識 點】挪用資金罪 構成要件 主體
 
【教學目標】明確挪用資金罪的概念,掌握挪用資金罪的犯罪構成。
 
【裁判機關】陜西省西安市臨潼區人民法院
 
【程序類型】刑事公訴一審
 
【案例效力】被最高人民法院中國應用法學研究所《人民法院案例選(月版)》2009年第4期(總第4輯)收錄
 
 
 
【案例信息】
 
【罪    名】挪用資金罪
 
【案    號】 (2009)臨刑初字第34號
 
【判決日期】2009年02月27日
 
【公訴機關】 西安市臨潼區人民檢察院
 
【被 告 人】 白X偉
 
【辯  護  人】 郝X社(陜西昭應律師事務所)
 
【爭議焦點】
 
行為人所在單位由國有公司改制為非國有公司后,其利用職務之便,擅自挪用單位職工集資建房款用于炒股,進行營利活動,且數額巨大。行為人的行為是否構成挪用資金罪。
 
【裁判結果】
 
一審法院判決:白X偉犯挪用資金罪,判處有期徒刑三年,緩刑五年;挪用資金利息依法予以沒收,上繳國庫。
 
宣判后,白X偉未提起上訴,公訴機關亦未提出抗訴,一審判決已經發生法律效力。
 
【裁判要旨】
 
在國有企業改制為非國有企業過程中,原國有企業從事管理工作的人員,利用職務之便,挪用單位職工集資建房款用于個人炒股,進行營利活動,其行為不構成挪用公款罪,而應以挪用資金罪定罪處罰。
 
【法理評析】
 
挪用公款罪的主體是國家工作人員,而且是從事公務的國家工作人員,利用職務之便挪用領導、監督、管理的資金歸個人使用或進行營利活動等,其侵犯的客體是國有財產的所有權和國家的廉政建設制度;而挪用資金罪的主體則是非國有單位中的非國家工作人員,侵犯的客體是非國有財產的所有權。本案中,白X偉在國有企業改制為非國有企業過程中及非國有企業成立后,利用職務之便,擅自挪用單位集資建房款用于個人炒股,進行營利活動,數額巨大。白X偉挪用部分款項雖在企業改制過程中,但該階段原企業已由改制后的企業實際經營并承擔盈虧風險,財產性質已由國有財產轉為非國有財產,按照人隨資走的改制原則,原國有企業職工身份亦相應變為非國有企業的職工。因而,白X偉應系非國家工作人員,其行為已構成挪用資金罪。公訴機關指控白X偉部分犯罪構成挪用公款罪不當,應予更正。鑒于白X偉能夠自動投案且認罪態度較好,故依法可以從輕處罰。
 
【適用法律】
 
《中華人民共和國刑法》第六十四條  犯罪分子違法所得的一切財物,應當予以追繳或者責令退賠;對被害人的合法財產,應當及時返還;違禁品和供犯罪所用的本人財物,應當予以沒收。沒收的財物和罰金,一律上繳國庫,不得挪用和自行處理。
 
第六十七條 犯罪以后自動投案,如實供述自己的罪行的,是自首。對于自首的犯罪分子,可以從輕或者減輕處罰。其中,犯罪較輕的,可以免除處罰。
 
被采取強制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯,如實供述司法機關還未掌握的本人其他罪行的,以自首論。
 
(2011年5月1日生效的《中華人民共和國刑法修正案(八)》將第六十七條增加一款作為第三款:“犯罪嫌疑人雖不具有前兩款規定的自首情節,但是如實供述自己罪行的,可以從輕處罰;因其如實供述自己罪行,避免特別嚴重后果發生的,可以減輕處罰。”)
 
第七十二條 對于被判處拘役、三年以下有期徒刑的犯罪分子,根據犯罪分子的犯罪情節和悔罪表現,適用緩刑確實不致再危害社會的,可以宣告緩刑。
 
被宣告緩刑的犯罪分子,如果被判處附加刑,附加刑仍須執行。
 
(2011年5月1日生效的《中華人民共和國刑法修正案(八)》將第七十二條修改為:“對于被判處拘役、三年以下有期徒刑的犯罪分子,同時符合下列條件的,可以宣告緩刑,對其中不滿十八周歲的人、懷孕的婦女和已滿七十五周歲的人,應當宣告緩刑:
 
(一)犯罪情節較輕;
 
(二)有悔罪表現;
 
(三)沒有再犯罪的危險;
 
(四)宣告緩刑對所居住社區沒有重大不良影響。
 
宣告緩刑,可以根據犯罪情況,同時禁止犯罪分子在緩刑考驗期限內從事特定活動,進入特定區域、場所,接觸特定的人。
 
被宣告緩刑的犯罪分子,如果被判處附加刑,附加刑仍須執行。”)
 
第七十三條  拘役的緩刑考驗期限為原判刑期以上一年以下,但是不能少于二個月。
 
有期徒刑的緩刑考驗期限為原判刑期以上五年以下,但是不能少于一年。
 
緩刑考驗期限,從判決確定之日起計算。
 
第二百七十二條 公司、企業或者其他單位的工作人員,利用職務上的便利,挪用本單位資金歸個人使用或者借貸給他人,數額較大、超過三個月未還的,或者雖未超過三個月,但數額較大、進行營利活動的,或者進行非法活動的,處三年以下有期徒刑或者拘役;挪用本單位資金數額巨大的,或者數額較大不退還的,處三年以上十年以下有期徒刑。
 
國有公司、企業或者其他國有單位中從事公務的人員和國有公司、企業或者其他國有單位委派到非國有公司、企業以及其他單位從事公務的人員有前款行為的,依照本法第三百八十四條的規定定罪處罰。
 
【法律文書】
 
拘留通知書 逮捕決定書 起訴意見書 刑事起訴狀 公訴意見書 辯護詞 刑事答辯狀 刑事一審判決書
 
【思考題和試題】
 
1.了解挪用資金罪的定義及認定。
 
2.簡述挪用資金罪的量刑標準。
 
3.分析挪用資金罪的主體的界定。
 
【裁判文書原文】 (如使用請核對裁判文書原件內容)
 
《刑事判決書》
 
公訴機關:西安市臨潼區人民檢察院。
 
被告人:白X偉,男,1968年11月26日出生,漢族,陜西省潼關縣人,大專文化程度,工人,2004年3月至2008年1月任原陜西制藥廠財務科出納,2008年2月原陜西制藥廠改制后任陜西制藥有限責任公司出納。住西安市臨潼區人民路九〇八大隊家屬院4號樓西單元三樓西戶。2008年6月24日因涉嫌挪用公款罪被刑事拘留,同年7月8日被依法逮捕?,F羈押于臨潼區看守所。
 
辯護人:郝X社,陜西昭應律師事務所律師。
 
西安市臨潼區人民檢察院以西臨檢刑訴字(2008)158號起訴書指控被告人白X偉犯挪用公款罪、挪用資金罪,向本院提起公訴。本院受理后,依法組成合議庭,公開開庭進行了審理。西安市臨潼區人民檢察院指派代理檢察員侯建國出庭支持公訴,被告人白X偉及其辯護人郝X社到庭參加了訴訟?,F已審理終結。
 
西安市臨潼區人民檢察院指控:
 
一、挪用公款罪
 
2007年11月10日至2007年12月13日,被告人白X偉利用擔任原國有陜西制藥廠出納的職務便利,先后分多次擅自從其管理的本單位基建戶上挪用公款80萬元用于個人炒股,進行營利活動。2008年1月16日、5月6日和6月1日,被告人白X偉先后六次向單位歸還了所挪用的80萬元公款。
 
二、挪用資金罪
 
2008年3月19日,被告人白X偉利用擔任私有陜西制藥有限責任公司出納的職務便利,擅自從其管理的本公司基建戶上挪用資金20萬元用于個人炒股,進行營利活動。2008年5月6日和6月1日,被告人白X偉先后多次向公司歸還了所挪用的20萬元資金。
 
為證實指控的犯罪,公訴人當庭出示了證人程X、曹X剛、曹X曼、杜X、馬X清、X芳、X麗、白X永等人的證言;出示案件線索、投案自首材料、原陜西制藥廠單位性質和法人營業執照;西安市人民政府管理委員會市國資發(2007)310號關于陜西制藥廠整體改制資產置換的批復及2008年6月23日回復函,陜西制藥有限責任公司工商登記和法人營業執照,原陜西制藥廠2006年11月21日黨政聯席會議記錄和陜西制藥廠陜藥發(2006)37號關于成立本廠職工住宅樓建設工作機構的通知、西安市臨潼區住房制度改革委員會辦公室、西安市臨潼區經濟適用住房領導小組辦公室臨房辦(2006)24號關于陜西制藥廠職工建房報告的批復、西安市臨潼區發展和改革委員會臨發改發(2006)96號關于印發陜西制藥廠職工住宅樓項目備案確認書的通知;陜西制藥廠基建帳戶、陜西制藥廠以白X偉個人名義在中國建設銀行臨潼支行開設的基建帳戶和銀證通帳戶、戶籍證明及身份證明等證據。據此認為,被告人白X偉的行為已構成《中華人民共和國刑法》第三百八十四條、第二百七十二條規定的挪用公款罪、挪用資金罪,依法應予懲處。
 
被告人白X偉對公訴機關指控的犯罪事實無異議,但辯稱其行為不構成挪用公款罪。
 
辯護人郝X社對公訴機關指控被告人白X偉的犯罪事實無異議,但認為其行為應以挪用資金罪定罪處罰。且被告人犯罪后具有自首情節,積極退賠全部贓款及利息,建議法庭對其減輕處罰并宣告緩刑。
 
經審理查明,2007年11月10日至2008年3月19日,被告人白X偉在陜西制藥廠改制過程中及陜西制藥有限責任公司成立后,利用擔任原國有制藥廠、改制后的陜西制藥有限責任公司出納的職務便利,擅自從其管理的本單位基建戶上挪用基建款項100萬元,用于個人炒股,進行營利活動。2008年1月16日、5月6日和6月1日,被告人白X偉先后向單位歸還所挪用的100萬元。2008年6月17日被告人白X偉前往檢察機關投案自首,并歸還了所挪用款項的利息2 046.15元。
 
認定上述事實的證據有:
 
1、證人程X證實,原陜西制藥廠為國有企業,改制申請被批準后,西安市國資委定改制第一個基準日為2006年12月31日,第二個基準日為2007年7月31日。第二個基準日后企業經營、資產歸于改制企業承擔。本廠決定蓋家屬樓后,由職工全額集資,廠設立了基建帳戶由出納白X偉管理,負責基建款的收取與支出。本人未授意白X偉利用單位錢炒股,亦不知道其挪用集資建房款進行炒股。證人曹X鋼、曹X曼、杜X、馬X清等均證實不知道白X偉利用單位錢炒股。
 
2、證人X芳、X麗、白X永、X濤證實,2008年5、6月份,白X偉稱其有急事自他處湊了59.6萬元,其中自X芳處湊了2.4萬元,自X麗處湊了5萬元,自白X永處湊了49萬元,自X濤處湊了3.2萬元。
 
3、案件線索,2008年6月6日陜西制藥廠職工匿名舉報該廠在改制過程中具有私分國有資產嫌疑。西安市臨潼區人民檢察院在調查中國航天時代電子公司七七一研究所案件中核實與陜西制藥廠往來帳務期間,白X偉前往檢察機關自首其挪用基建款的犯罪事實。
 
4、2003年2月26日、2004年8月9日企業法人營業執照證實原陜西制藥廠系國有企業。2008年2月2日企業法人營業執照、注冊資本實收情況明細表、驗資事項說明等證實陜西制藥有限責任公司為私有企業。原陜西制藥廠2006年11月21日黨政聯席會議記錄、西安市臨潼區住房制度改革委員會辦公室、西安市臨潼區經濟適用住房領導小組辦公室臨房辦(2006)24號關于陜西制藥廠職工建房報告的批復、西安市臨潼區發展和改革委員會臨發改發(2006)96號關于印發陜西制藥廠職工住宅樓項目備案確認書的通知、陜西制藥廠陜藥發(2006)37號關于成立廠職工住宅樓建設工作機構的通知、2007年11月10日職工代表大會訣議、建筑工程施工許可證等證實,原陜西制藥廠經批準自籌資金建造職工住宅樓,并成立職工住宅樓建設辦公室。
 
5、陜西制藥廠基建帳戶帳務證明,2007年11月10日至2008年5月共收到職工交納集資款共計1 200余萬元。陜西制藥廠以白X偉名義在中國銀行臨潼支行開設的基建戶(帳號:3075710010200101640,以下簡稱基建白X偉640戶),白X偉在中國建設銀行臨潼支行開設的銀證通帳戶(帳號:4224029980102021963,以下簡稱白X偉銀證963戶),白X偉在西部證券西安金華路營業部開設的證券交易帳戶(資金帳號:6007731,以下簡稱白X偉證券戶),陜西制藥廠基建辦在陜西信合臨潼北關分社開設的帳戶(以下簡稱陜藥基建233戶)證實,2007年11月10日,基建白X偉640戶支現金20萬元,當日白X偉銀證963戶存現金20萬元,11月14日白X偉證券戶收到自白X偉銀證963戶轉來20萬元。2007年11月21日,白X偉銀證963戶收到atm機轉帳2.6萬元,11月23日和11月26日,白X偉銀證963戶存現金9.8萬元和4萬元。11月26日白X偉證券戶收到自白X偉銀證963戶兩筆轉來11.8萬元和4.6萬元。2007年11月29日,基建白X偉640戶支現13.6萬元,白X偉銀證963戶當日存現13.6萬元。11月30日,白X偉證券戶收到自白X偉銀證戶963戶轉來13.6萬元。2007年12月1日,基建白X偉640戶支現20萬元,白X偉銀證963戶當日存現20萬元,12月5日,白X偉證券戶收到自白X偉銀證963戶轉來20萬元。2007年12月13日,基建白X偉640戶支現10萬元,當日白X偉銀證963戶存現10萬元。白X偉證券戶同日收到自白X偉銀證963戶轉來10萬元。2008年3月19日,基建白X偉640戶支現20萬元,當日白X偉銀證963戶存現20萬元,3月21日白X偉證券戶同日收到自白X偉銀證963戶轉來20萬元。2008年1月14日和1月16日白X偉證券戶兩次賣掉股票的22萬元和19.8萬元共41.8萬元,1月16日白X偉銀證963戶支出41.8萬元,當日基建白X偉640戶存現40萬元。2008年5月6日,白X偉證券戶賣掉股票5萬元轉至白X偉銀證963戶并于當日支出。同日,陜藥基建233戶收到5萬元存款。2008年6月1日,陜藥基233戶先后分四筆收到59.6萬元存款。
 
6、西安市人民政府國有資產監督管理委員會(2007)310號文件、2008年11月6日國資委復函、產權交易確認書、區勞動局文件證實陜西制藥廠改制以零資產進行置換,轉讓按規定通過西安產權交易中心進行。改制基準日至2007年7月31日審計虧損222萬元應從國有資產中剝離,2007年8月1日以后企業盈虧由改制后企業承擔。原陜西制藥廠國有企業職工身份和人數亦應截至到評估基準日。
 
7、2007年1月31日至2008年2月陜西制藥廠的資產負債表、利潤及利潤分配表證實,在改制過程中,至2007年7月31日累計虧損222萬元,2007年8月1日后虧損138萬元由改制后企業實際承擔。
 
8、2007年11月9日職工會議記錄,證人王X曼等人的證言證實,職工會上審議廠改制方案,會上強調自2007年7月底二次審計后,企業即是大家的,每盈虧一分錢均是大家的。
 
9、白X偉個人簡歷證實,1999年至今白X偉在原國有陜西制藥廠與陜西制藥有限責任公司財務科從事出納工作。戶籍證明證實被告人白X偉出生于1968年11月26日,已達到刑事責任年齡。
 
公訴機關當庭出示的上述證據能夠互相印證,被告人及其辯護人當庭均未提出異議。辯護人當庭提交國資委復函、陜西制藥廠資產負債表、利潤及利潤分配表等證據證實2007年8月1日后企業虧損的138萬元由改制后企業承擔,公訴人對該證據未提出異議,本院予以采納。被告人白X偉當庭陳述犯罪經過,該陳述與上述證據相符。上述證據均經庭審查證屬實,證據確實、充分,足以認定。
 
本院認為,被告人白X偉在國有企業改制過程中及改為非國有企業后,利用職務便利,擅自挪用單位職工集資建房款用于個人炒股,進行營利活動,數額巨大。被告人白X偉挪用行為在2007年8月1日以后,2007年8月1日以后原國有企業已經由改制后的企業實際經營并承擔盈虧風險,且改制后的企業為私有非國有企業性質,因而被告人白X偉應系非國家工作人員,其行為已構成《中華人民共和國刑法》第二百七十二條規定的挪用資金罪;公訴機關指控被告人白X偉部分犯罪構成挪用公款罪不當,應以挪用資金罪對其予以刑罰處罰。鑒于被告人白X偉能自動投案,如實供述其罪行,系自首,被告人白X偉在案發前全部退還贓款,在偵查階段歸還挪用款項的利息。在審理期間,被告人白X偉認罪態度較好,依法可以從輕處罰,故對辯護人之意見予以采納。為確保非國有財產使用權不受侵犯,維護社會治安秩序,打擊刑事犯罪活動及教育犯罪分子,依照《中華人民共和國刑法》第二百七十二條第一款、第六十七條第一款、第七十二條第一款、第七十三條第二、三款、第六十四條之規定,判決如下:
 
一、被告人白X偉犯挪用資金罪,判處有期徒刑三年,緩刑五年(緩刑考驗期限,自判決確定之日起計算)。
 
二、挪用資金利息2 046.15元依法予以沒收,由西安市臨潼區人民檢察院上繳國庫。
 
如不服本判決,可在接到判決書之次日起十日內,通過本院或者直接向陜西省西安市中級人民法院提起上訴。書面上訴時,應提交上訴狀正本一份,副本兩份。

你了解法律家嗎?

法律家系列法律軟件,由法綠家科技(北京)有限公司研發。法綠家科技已有十余年專業從事法律數據庫、法學教學軟件及信息技術開發的歷史。公司研發團隊由一流的資深律師、法學專家和計算機信息專家組成。公司與中國法學會案例法研究會及其各地分會、法律出版社、人民法院出版社、中國法制出版社、各地知名高校法學院以及各地大型律師事務所建立了長期戰略合作關系,從而保證了公司各類數據的準確性、權威性。法綠家科技目前已經出版法律圖書34冊,各類軟件產品在法院、檢察院、黨政機關、法律院校、各地圖書館、企業法務部、律師事務所等客戶中應用多年,受到了廣泛好評。

法律家主要產品分為法學教學軟件(如:法律診所教學軟件、模擬法庭教學軟件、法律文書寫作教學系統等。)、法律考試軟件(如:法律職業資格考試模擬系統等。)、法律數據庫(如:中國法律法規全庫、指導案例審判規則全庫等。)查看法律家全部產品請進入:產品中心。

注:本文內容《指導案例審判規則全庫中關于國有企業改制為非國有企業過程中挪用單位資金行為的認定審判案例及規則》,如需轉載,請注明出處:http://www.tehac.com/falvchangshi/7927.html

TAG標簽:指導案例審判規則全庫,指導案例,審判規則,法律軟件

法律家
關于我們
聯系我們

咨詢熱線:400-672-8810

公司郵箱:lawfae@163.com

傳真電話:010-83113702

官方網站:www.tehac.com

公司地址:北京市西城區廣義街5號廣益大廈A座9層

法律家免費手機APP下載二維碼

掃描二維碼
下載法律家免費手機APP

法律家微信公眾平臺二維碼

掃描二維碼
關注法律家微信公眾平臺

版權所有:法綠家科技(北京)有限公司

京ICP備16057957號-1備案網logo京公網安備 11010202007503號??經營許可證編號:京B2-20171248

chat
hg0088注册比分